西夏王國還有個突出的特點,商業非常發達。史書記載羌人自古貪利,西夏國民的一部分是喜歡做買賣跑生意的回鶻人,王國又恰好處於絲綢之路的要衝、隔斷了中原與西方世界的陸上聯絡,這些因素都支援西夏發展商業。熟悉西夏曆史的人都知道西夏一向看重宋朝的“歲幣”和大遼的“賞賜”,與宋、遼、金三朝在邊境設立的互市“榷場”也是其國民經濟必不可少的,而北宋、遼朝和金朝則經常用貿易制裁和封鎖來威脅西夏統治集團。這一方面說明西夏的農業還不夠發達,尤其是糧食供應安全不穩定,另外西夏國民對手工業和商業的重視及依賴程度少要比宋、遼、金都高很多。西夏糧食供應長期緊張除了戰爭破壞的因素外,主要原因在於大後方的青海、新疆及內蒙的屬地發展農業的自然條件差一些、產量低,而富庶的河西地區及首都興慶府(今銀川市)的農業水平則沒得說,有道是“天下黃河富寧夏”。西夏王國與宋、遼、金的榷市交易通常有固定的貿易場地和牙人評定貨色等級,由雙方官府派遣的監督、稽查人員共同管理市場,徵稽稅務。
西夏商業因素的發達還可以從黑水城遺址出土的眾多契約文書體現出來。根據目前國內外學者翻譯並考證的十餘份契約文書,西夏人的商業契約囊括了買賣契約、典當契約、借貸契約等,這反映了西夏國民的日常生活和經濟活動中商業因素達到了一定的高度。
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